Tema: Dudas sobre deducción IRPF Real Decreto-ley 19/2021

Iniciado por SERBANA

El año que viene tendrás que mirar si te interesa hacer la declaración individual o conjunta.
Si no tienes retenciones (el caso de tu mujer) no te vas a poder deducir de algo que no has tenido.

Eso lo entiendo, miraré como sale mejor si conjunta o individual pero, puede desgravarse al año siguiente si tiene retenciones?. Respecto al aspecto segundo, es desagravable lo que compre yo después y monte como ampliación de la instalación?. Gracias

Hola,
Tendrás que mirar las deducciones estatales y autonómicas, pero en cualquier caso;
si de esos 7.500 € os podéis deducir el 30% (2.250 €), las retenciones del salario/ingresos deberán ser mayores a esa cantidad y en función de ellas resultará el importe final deducido.

Si la declaración es individual, computarían 1.125 € a cada uno y en función de las retenciones que haya tenido cada uno, deducirá mas o menos.

En definitiva, que esos 2.250-1.125 € no serán íntegros a devolver.

Respecto a lo segundo, no te puedo decir como va en Andalucía, pero supongo deberás iniciar un nuevo expediente de FV por ampliación (aunque lo hagas tú) para que tengan el registro y sobre todo, para legalizar si esa ampliación sobrepasa mucho el boletín que ya tengas de la instalada.

Y siempre hablando que facturas/pagos/entregas a cuenta de la instalación y retenciones sean del mismo ejercicio.

Sds,

Iniciado por SERBANA

Hola,
Tendrás que mirar las deducciones estatales y autonómicas, pero en cualquier caso;
si de esos 7.500 € os podéis deducir el 30% (2.250 €), las retenciones del salario/ingresos deberán ser mayores a esa cantidad y en función de ellas resultará el importe final deducido.

Si la declaración es individual, computarían 1.125 € a cada uno y en función de las retenciones que haya tenido cada uno, deducirá mas o menos.

En definitiva, que esos 2.250-1.125 € no serán íntegros a devolver.

Respecto a lo segundo, no te puedo decir como va en Andalucía, pero supongo deberás iniciar un nuevo expediente de FV por ampliación (aunque lo hagas tú) para que tengan el registro y sobre todo, para legalizar si esa ampliación sobrepasa mucho el boletín que ya tengas de la instalada.

Y siempre hablando que facturas/pagos/entregas a cuenta de la instalación y retenciones sean del mismo ejercicio.

Sds,

Gracias por tu respuesta. Las cuentas que hago yo son: si puedo deducirme el 60 % de la instalación al poder reducir el consumo de energía primaria no renovable en un 30 % (demostrable con los certificados energéticos). Sería 7500 /2 = 3750 euros que se puede deducir cada uno. Yo tengo muchas retenciones (más 7500 euros) y por lo tanto debería poder deducirme 3750*60%= 2250 euros. La parte de mi mujer está por ver pues justo este año no tiene retenciones al estar de baja. Son los cálculos correctos o se me pasa algo?

Respecto a la ampliación, puedo entender que haya que legalizar esa nueva ampliación en el boletín y se agarren a eso para justificar las facturas de las placas solares, pero por ejemplo, las baterías creo que no va reflejado en ningún lado y es lo que más vale. Podría meter las baterías si las compro antes de finales del 2023?.

No estoy nada seguro que las cosas sean como dices. Todo depende del DNI que figure en las facturas de la rehabilitación energética. Si estuvieras en el caso de que están a nombre de tu mujer, tú podrías deducir la mitad, porque la Direccion General de Tributos dice, en la resolución V1338-22, esto:

"Por último, cada copropietario de la vivienda podrá practicar la deducción por las cantidades que haya satisfecho por la realización de las obras en la parte que proporcionalmente se corresponda con su porcentaje de titularidad en la vivienda habitual, con independencia, de que, como plantea en su escrito, la factura correspondiente a las obras se haya expedido únicamente a nombre de uno de los cotitulares de la vivienda. En este sentido, los copropietarios podrán acreditar por cualquier medio de prueba válido en Derecho, de acuerdo con lo dispuesto en los artículos 105 y siguientes de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (BOE de 18 de diciembre), que han satisfecho cantidades por la realización de las obras en su vivienda. La valoración de las pruebas aportadas corresponderá a los órganos de gestión e inspección de la Administración Tributaria."

O sea, que podrías tener que demostrar que efectivamente pagasteis las facturas a medias.
Pero si las facturas están a tu nombre... Uff, yo creo que, si el dinero ha salido de TU cuenta, o puedes demostrar que las pagaste sólo TU... entonces yo lo tendría claro: me lo deduzco todo yo.
Es más, en mi comunidad autónoma hay una deducción autonómica por este concepto, que solo permite la deducción al titular de la factura, y si quieres que sea al 50%, tienes que demostrar con pelos y señales el origen conjunto del dinero...
Haz una consulta vinculante en la dGT (Dirección General de Tributos) y asunto resuelto.
s2

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Hola! No había leído hasta ahora tu post... aquí todos aprendemos unos de otros, y yo tb te he leído y he aprendido.
Gracias a ti! Saludos!

Iniciado por JCarlos2010

No estoy nada seguro que las cosas sean como dices. Todo depende del DNI que figure en las facturas de la rehabilitación energética. Si estuvieras en el caso de que están a nombre de tu mujer, tú podrías deducir la mitad, porque la Direccion General de Tributos dice, en la resolución V1338-22, esto:

"Por último, cada copropietario de la vivienda podrá practicar la deducción por las cantidades que haya satisfecho por la realización de las obras en la parte que proporcionalmente se corresponda con su porcentaje de titularidad en la vivienda habitual, con independencia, de que, como plantea en su escrito, la factura correspondiente a las obras se haya expedido únicamente a nombre de uno de los cotitulares de la vivienda. En este sentido, los copropietarios podrán acreditar por cualquier medio de prueba válido en Derecho, de acuerdo con lo dispuesto en los artículos 105 y siguientes de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (BOE de 18 de diciembre), que han satisfecho cantidades por la realización de las obras en su vivienda. La valoración de las pruebas aportadas corresponderá a los órganos de gestión e inspección de la Administración Tributaria."

O sea, que podrías tener que demostrar que efectivamente pagasteis las facturas a medias.
Pero si las facturas están a tu nombre... Uff, yo creo que, si el dinero ha salido de TU cuenta, o puedes demostrar que las pagaste sólo TU... entonces yo lo tendría claro: me lo deduzco todo yo.
Es más, en mi comunidad autónoma hay una deducción autonómica por este concepto, que solo permite la deducción al titular de la factura, y si quieres que sea al 50%, tienes que demostrar con pelos y señales el origen conjunto del dinero...
Haz una consulta vinculante en la dGT (Dirección General de Tributos) y asunto resuelto.
s2

Gracias por tu información. Te puedo confirmar que las facturas van a mi nombre y las pagué yo, pero es cierto que ha salido de una cuenta donde estamos los 2 como titulares y la vivienda está al 50%. No sé como puede influir ... es mucha pasta la que me podría deducir y seguro revisan la renta. Me gustaría saber por donde van los tiros para ver si debo terminar la instalación este año para aprovechar las deducciones; si es así, haría un esfuerzo y pondría las baterías y demás paneles sino lo dejo para más adelante.

Yo tb tenia algunas dudillas sobre este tema fiscal, facturas, etc.

Lo que aprendí fue muy sencillo: mejor preguntar antes a la DGT, dando detalles claros, y en dos semanas te contestan.

Así no dependes de las respuestas genéricas enlatadas e inservibles del funcionario de turno, ni de las interpretaciones subjetivas de cada delegación de la Agencia Tributaria: les sacas el papelito de la DGT, y listo. s2

PD: la consulta es gratuita.

Iniciado por JCarlos2010

Yo tb tenia algunas dudillas sobre este tema fiscal, facturas, etc.

Lo que aprendí fue muy sencillo: mejor preguntar antes a la DGT, dando detalles claros, y en dos semanas te contestan.

Así no dependes de las respuestas genéricas enlatadas e inservibles del funcionario de turno, ni de las interpretaciones subjetivas de cada delegación de la Agencia Tributaria: les sacas el papelito de la DGT, y listo. s2

PD: la consulta es gratuita.

Como la haces a través de la web?

Sí.
Si lo hice yo, es que es sencillo. Me contestaron al cabo de 15 dias, creo recordar.
Si puedes demostrar que el dinero que paga las facturas proviene de ingresos personales tuyos (rentas, sueldo, lo que sea), menciónalo en tu escrito.
Ánimo!

Iniciado por JCarlos2010

Sí.
Si lo hice yo, es que es sencillo. Me contestaron al cabo de 15 dias, creo recordar.
Si puedes demostrar que el dinero que paga las facturas proviene de ingresos personales tuyos (rentas, sueldo, lo que sea), menciónalo en tu escrito.
Ánimo!

Gracias así lo haré

Hola.

Comentaros que estáis confundiendo conceptos. La desgravación no se hace sobre las retenciones, como explicaba en un hilo anterior. Se descuenta de la cuota estatal de la base liquidable. Si te tienen que devolver 1000 en condiciones normales, te devolverán 4000 con la deducción de mejora energética, siempre que la cuota estatal sea de 4000 o más.

Si tu mujer no ha trabajado y por tanto el IRPF a pagar es cero, de ahí no te puedes desgravar.

Y, aunque no quita que hagas la consulta, si las facturas están a tu nombre, puedes desgravarte el total del importe en tu declaración. Yo lo he hecho así.

Saludos.

Iniciado por ProfesorTornasol

Hola.

Comentaros que estáis confundiendo conceptos. La desgravación no se hace sobre las retenciones, como explicaba en un hilo anterior. Se descuenta de la cuota estatal de la base liquidable. Si te tienen que devolver 1000 en condiciones normales, te devolverán 4000 con la deducción de mejora energética, siempre que la cuota estatal sea de 4000 o más.

Si tu mujer no ha trabajado y por tanto el IRPF a pagar es cero, de ahí no te puedes desgravar.

Y, aunque no quita que hagas la consulta, si las facturas están a tu nombre, puedes desgravarte el total del importe en tu declaración. Yo lo he hecho así.

Saludos.

Entonces si entiendo bien, si mi cuota estatal ronda los 6000 euros y me puedo desgravar el 60 % de la instalacion al ser una vivienda unifamiliar, mis facturas deberían rondar los 10.000 euros como máximo no?

Iniciado por winpopup

Entonces si entiendo bien, si mi cuota estatal ronda los 6000 euros y me puedo desgravar el 60 % de la instalacion al ser una vivienda unifamiliar, mis facturas deberían rondar los 10.000 euros como máximo no?

Lo expliqué en https://www.solarweb.net/forosolar/f...tml#post467617

Buenas.
Para un edificio de uso residencial (tipico bloque de pisos con división horizontal, comunidad de propietarios, etc) donde vamos a poner placas en la zona común del edificio para luz y ascensor de la comunidad y para las viviendas nos corresponde un 40% o un 60% de deducción IRPF?

En nuestro caso la instalación es conjunta y pagamos a partes iguales todo.

Yo diria que nos toca la del 60% porque se trata de un edificio de uso residencial, pero no estoy seguro y por eso lo pregunto.

Gracias

Según entiendo la normativa, es claramente un 60%. Recuerda, no obstante, que la deducción solo aplica si la mejora energética obtenida es suficiente.

Iniciado por ProfesorTornasol

Según entiendo la normativa, es claramente un 60%. Recuerda, no obstante, que la deducción solo aplica si la mejora energética obtenida es suficiente.

Gracias.

Buenos días,

Hace unas semanas estuve mirando sobre estas ayudas y decían que las obras y el nuevo certificado energético tenían que estar antes del 31 de d¡ciembre del 2023 para poder acceder a la desgravación pero cual es mi sorpresa que ayer entré aquí:

sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/irpf/campana-renta-2022/deducciones-obras-mejora-eficiencia-energetica-viviendas/deduccion-obras-rehabilitacion-energetica.html

Y veo esto:

Obras que dan derecho a deducción:

..........

Realizadas desde el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2024.

Periodos impositivos en los que se aplica:

En principio se puede aplicar en 2021, 2022, 2023 y 2024. No obstante, es requisito para poder aplicar la deducción que se haya expedido el certificado de eficiencia energética emitido después de las obras. Estos certificados deberán ser expedidos antes del 1 de enero de 2025.


Tiene pinta de que lo han ampliado un año más, no es así?

Puede ser. Recuerdo que en el 2022 se acababa el plazo, y en octubre sacaron una extensión hasta finales de 2023. Llevarán tanto retraso las instalaciones y gestión de fondos que lo habrán vuelto a alargar un año más.

Iniciado por migueldd

Buenos días,

Hace unas semanas estuve mirando sobre estas ayudas y decían que las obras y el nuevo certificado energético tenían que estar antes del 31 de d¡ciembre del 2023 para poder acceder a la desgravación pero cual es mi sorpresa que ayer entré aquí:

sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/irpf/campana-renta-2022/deducciones-obras-mejora-eficiencia-energetica-viviendas/deduccion-obras-rehabilitacion-energetica.html

Y veo esto:

Obras que dan derecho a deducción:

..........

Realizadas desde el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2024.

Periodos impositivos en los que se aplica:

En principio se puede aplicar en 2021, 2022, 2023 y 2024. No obstante, es requisito para poder aplicar la deducción que se haya expedido el certificado de eficiencia energética emitido después de las obras. Estos certificados deberán ser expedidos antes del 1 de enero de 2025.


Tiene pinta de que lo han ampliado un año más, no es así?

No lo han ampliado todavia.

Las deducciones del 20% y 40% finalizan el 31 de diciembre del 2023 y la del 60% acaba el 31 de diciembre de 2024.

20% IRPF https://sede.agenciatributaria.gob.e...zar-obras.html
40% IRPF https://sede.agenciatributaria.gob.e...zar-obras.html
60% IRPF https://sede.agenciatributaria.gob.e...zar-obras.html

Este es el resumen de lo que hay ahora.


Saludos.

Mira el link que he pegado antes que es de la Agencia Tributaria:

sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/irpf/campana-renta-2022/deducciones-obras-mejora-eficiencia-energetica-viviendas/deduccion-obras-rehabilitacion-energetica.html

Ahí parece que salen las fechas actualizadas.

Edito: De hecho de los 3 links que pones del 20%, 40% y 60% fíjate que en el del 60% ya salen las nuevas fechas

Iniciado por migueldd

Mira el link que he pegado antes que es de la Agencia Tributaria:

sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/irpf/campana-renta-2022/deducciones-obras-mejora-eficiencia-energetica-viviendas/deduccion-obras-rehabilitacion-energetica.html

Ahí parece que salen las fechas actualizadas.

Edito: De hecho de los 3 links que pones del 20%, 40% y 60% fíjate que en el del 60% ya salen las nuevas fechas

Pues yo creo que no es correcto. La deducción del 60% creo que, desde el principio, finalizaba el 31-12-2024. La deducción se aplica en cada año (2021, 2022 y 2023) en relación con las cantidades satisfechas en cada uno de ellos (con un máximo de 5.000 €). Las cantidades que no hayan podido deducirse, por exceder ese límite de 5.000 €, se podrán incluir, con el mismo límite, en los 4 ejercicios siguientes (siempre que la base acumulada de la deducción no exceda los 15.000 €). Las obras de mejora de la eficiencia energética, sobre la que se obtiene esta ayuda, tienen que haberse realizado entre el 6 de octubre de 2021 y, en el caso de esta deducción, hasta el 31 de diciembre de 2024.

Entonces los que se vayan a instalar placas en un chalet podrán aprovechar esta ventaja si hacen la obra antes de finales del 2024, ¿no es así?

En principio si, sobre las cantidades íntegramente satisfechas en el periodo.
Ojo con las financiaciones, porque los importes financiados podrían no considerarse imputables en el periodo.

En algunas CCAA como la valenciana, se requiere un certificado del importe de la inversión y se emite previa entrega de la factura.

Gracias por la información. La instalación la haría en Madrid en mi caso.

Iniciado por jotasct

Legalizar tienes que legalizarla también para el tema de excedentes, etc. Yo si quieres te paso quien me legalizo y me tramitó las subvenciones (250 legalizar, 125 Subvenciones aprox).
Luego la del IRPF la puedes hacer tú, CEE inicial, CEE posterior y ya en la renta del año que viene si te lo piden para comprobar, enviaras las facturas y los CEE.
Este que te digo también te apaña los CEE para que cumplan para eso.

Un saludo.

Podríais pasarme algún contacto para legalizar y tramitar la deducción del IRPF? Me gustaría legalizar una instalación que voy a montar yo y que posteriormente necesitaré que me tramiten la deducción del IRPF ya que no se que tendría que poner en NIF/NIE del instalador.

Iniciado por migueldd

Entonces los que se vayan a instalar placas en un chalet podrán aprovechar esta ventaja si hacen la obra antes de finales del 2024, ¿no es así?

Si, antes del finales del 2024.

Y no.

A ver: lo único que importa, es el registro del CERTIFICADO en la consejeria de industria correspondiente.
Las obras como si no están empezadas, a quién le importa.

El certificado es lo que importa,y tiene que estar registrado antes de las campanadas de nochevieja que dan la bienvenida al 2025.
Las facturas (corregidme aquí si me equivoco) deben ser también de antes de esas campanadas (ya las pagarás cuando puedas).
Pero la instalación de las placas... como si están a medias, o te las hacen en primavera del 2025.
Eso sí, no creo que encuentres a un certificador que te registre el certificado sin tener todo hecho.
Ahora, si lo encuentras, ya te digo: el certificado registrado antes de las campanadas.
Insisto: corregidme si me equivoco.